Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) необходимо для всех категорий бизнеса: граждан, индивидуальных предпринимателей, а также для представителей среднего и крупного бизнеса. В этой статье мы подробно расскажем о расчетно-кассовом обслуживании юридических лиц, а также рассмотрим важные моменты, связанные с выбором кредитной организации, определив банки, которые предлагают самые выгодные условия и сравним их тарифы. Кроме того, мы опишем содержание пакета РКО и документы, необходимые для открытия счета. Подробнее о всех этих аспектах читайте в нашей статье.

Юридические лица имеют ряд особенностей в расчетно-кассовом обслуживании, которые стоит учитывать при организации своего бизнеса. Формально закон не требует открытия расчетного счета для предприятий, но без него возникают риски и неудобства. В случае, если организация имеет малые обороты и не проводит операций, при которых запрещено рассчитываться наличными, то она может работать без расчетного счета.

Однако, если предприятию необходимо проводить сделки по безналичному расчету или рассчитываться с контрагентами через банковский счет, ему необходимо открыть расчетный счет. Юридические лица – ООО, АО, ПАО - могут открыть расчетные счета в установленном порядке на территории Российской Федерации и за ее пределами, но законодательно это не является обязательным условием.

Однако, при отсутствии расчетного счета у предприятия возникают сложности. В законодательных документах запрещается расчет наличными, если сумма по договору превышает 100 000 рублей, и некоторые виды сделок могут проводиться только по безналичному расчету. Кроме того, юридическим лицам разрешается тратить наличные средства, поступившие в кассу, только со строго определенными целями, при нецелевом расходовании возникает правонарушение.

Правовые аспекты расчетно-кассового обслуживания юридических лиц прописаны в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», Федеральном законе «О Центральном банке РФ (Банке России)», ГК РФ, НК РФ, а также в актах Центрального банка РФ, в частности в положении «О безналичных расчетах в РФ» и указаниях «Об осуществлении наличных расчетов». В современной правовой и деловой среде наличие расчетного счета необходимо для ведения бизнеса.

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц представляет собой обширный комплекс операций, которые предоставляют банки. В данной статье мы рассмотрим основные виды услуг, которые входят в понятие РКО, а также дополнительные, которые предоставляются некоторыми кредитными организациями.

Безналичные расчеты являются самой распространенной группой услуг при РКО. К ним относятся переводы между счетами, уплата налогов, социальных и других платежей. Эту группу услуг можно проводить через интернет-банкинг, что позволяет избежать посещения офиса банка клиентом.

Кассовые операции, в свою очередь, не так широко распространены. Эти операции проводятся через кассу или банкомат и представляют собой действия с наличными деньгами. Например, клиент может внести деньги на свой счет или снять определенную сумму. Чтобы совершать кассовые операции, банк предоставляет юридическому лицу чековую книжку или корпоративную банковскую карту.

Также одной из основных операций РКО являются обслуживание счета и ежемесячное предоставление выписок по итогам финансовых операций. Кроме того, клиенты могут воспользоваться некоторыми дополнительными услугами.

Одной из таких услуг является самоинкассация. Она заключается в пополнении расчетного счета через банкомат, что значительно упрощает процесс и экономит время. Также клиенты могут воспользоваться услугой «пакетное обслуживание», которое включает в себя выгодные условия для проведения частых операций РКО.

Выпуск корпоративной банковской карты является также распространенной дополнительной услугой, предоставляемой банками. Она позволяет переводить, снимать или вносить деньги через банкоматы и может быть полезна для тех юридических лиц, чья деятельность связана с частыми командировками.

Предприятия, занимающиеся торговлей, не обходятся без услуги эквайринга. Он представляет собой возможность оплаты продукции банковской картой через терминал. Средства, полученные за продукцию, поступают на расчетный счет организации. Есть также интернет-эквайринг, который предоставляет возможность осуществлять оплату через интернет-магазин.

Среди дополнительных услуг также можно выделить валютные операции. Некоторые предприятия проводят расчеты не только в рублях, но и в валюте других стран. Банк помогает организации проходить валютный контроль при осуществлении переводов и приеме платежей в иностранной валюте.

Наконец, система «Банк-клиент» - это услуга интернет-банкинга, которая удобна как для клиента, так и для банка. Благодаря данной системе предприниматель может осуществлять и контролировать все свои финансовые операции через интернет.

Многие банки объединяют РКО с кредитованием, что позволяет им предложить более выгодные условия клиентам. Кроме того, многие кредитные организации сами предлагают выгодные пакеты РКО, включающие в себя все необходимые услуги.

Оформление документов на расчетно-кассовое обслуживание в банке

В каждом банке могут быть незначительные отличия в требованиях к документам для оформления договора на расчетно-кассовое обслуживание. Однако, состав обязательных документов во всех финансовых учреждениях примерно одинаков.

Для того чтобы открыть расчетный счет, юридическому лицу, являющемуся резидентом России, нужно предоставить следующий базовый пакет документов:

• Заявление на открытие расчетного счета, подписанное руководителем юридического лица и заверенное фирменной печатью.
• Заявление на заключение договора комплексного банковского обслуживания, заверенное печатью. Оттиск печати клиента на документах может не проставляться, если клиент не использует печать.
• Выписка из ЕГРЮЛ, выданная не ранее чем за месяц до предоставления и заверенная налоговым органом (банк также может получить ее самостоятельно).
• Учредительные документы юридического лица - устав предприятия и учредительный договор.
• Карточка с нотариально заверенными образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться средствами на расчетном счете, а также с образцом печати.
• Документы, удостоверяющие личность и подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.

Банк может принимать документы от клиента в виде оригиналов или нотариально заверенных копий (в том числе копий, заверенных регистрирующим органом или нотариально).

Если юридическое лицо не является резидентом России, список документов немного отличается. Для документов, составленных на иностранном языке, необходим перевод на русский язык с заверением нотариусом. Также в некоторых случаях могут потребоваться дополнительные процедуры легализации документов в посольстве РФ.

Выбирая банк для РКО, не стоит ориентироваться только на лучшие условия, но и на показатели надежности кредитной организации. Перед заключением договора на открытие счета необходимо изучить все имеющиеся сведения о кредитной организации и проанализировать несколько моментов.

География банка – это важный критерий выбора, если вы планируете часто присутствовать лично в офисе. Если вы не планируете посещать банк лично, удобство расположения офиса не самый главный критерий при выборе.

Репутация банка – еще один важный момент. Учитывая, что вы доверяете банку всю финансовую информацию о своей компании, стоит рассмотреть надежность финансовой организации. Изучите рейтинги независимых агентств и мнения клиентов. Ознакомьтесь с открытой информацией в СМИ о климате в организации за последние несколько лет. Лучше выбирать банк с солидной репутацией.

Спектр дополнительных услуг – этот вопрос решается индивидуально в зависимости от потребностей вашей компании. Узнайте, какие дополнительные услуги предлагает банк, какие из них актуальны для вас.

Удобство удаленного обслуживания – оцените качество интернет-банкинга, которое предлагает банк. Убедитесь, что приложение совместимо с нужными операционными системами, что его интерфейс простой и интуитивно понятный. Важно, чтобы функционал приложения включал все необходимые опции.

Оперативность обратной связи – узнайте, насколько своевременно и качественно сервисная служба банка реагирует на запросы клиентов, помогут отзывы пользователей.

Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание – сравните тарифы различных банков на РКО, выберите вариант, оптимальный для вашего бизнеса. Стоимость одних и тех же услуг в разных банках может значительно отличаться.

Политика банка относительно клиентов – проведите мониторинг СМИ и отзывов на предмет сложностей в этом вопросе. Узнайте, не наблюдалось ли случаев необоснованной блокировки счетов или странных требований от банка к клиентам.

График работы и длительность операционного дня – этот критерий наиболее актуален для предприятий с подразделениями в регионах, так как из-за разницы в часовых поясах могут возникнуть непредвиденные задержки платежей.

Главной проблемой при выборе тарифного плана на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц является то, что каждый банк применяет свою сетку тарифных планов. Обычно, при бесплатном открытии счета будет выше комиссия за ведение или стоимость отдельных услуг, и наоборот. Чтобы сэкономить средства, необходимо провести анализ сильных и слабых сторон каждого банка. Основными компонентами тарифного плана являются: плата за открытие счета, ежемесячная комиссия за ведение счета, стоимость подключения и обслуживания интернет-банка, комиссия за переводы между счетами и комиссия за операции с наличными.

В таблице, представленной ниже, произведено сравнение тарифных планов РКО разных банков с наиболее интересными условиями. Таблица наглядно демонстрирует, что практически любой банк выигрывает по одним условиям и проигрывает по другим.

Например, у Сбербанка привлекательным является бесплатное открытие счета, однако стоимость обслуживания тарифного плана с достаточным функционалом будет составлять не меньше 2500 рублей в месяц. Кроме того, у этого банка взимается довольно высокая комиссия за внешние переводы.

Сотрудничество с ВТБ может быть выгодным благодаря бесплатному управлению интернет-клиентом и выгодным тарифам на операции с наличными. Однако стоимость открытия и ведения счета нельзя назвать низкой.

"Райффайзенбанк" также предлагает бесплатное открытие счета, но взимает высокую комиссию за переводы. В "ЮниКредит Банке" ведение счета дешевле, чем в других банках при равном количестве опций, включенных в тарифный план. Комиссия за электронные переводы не взимается. Это выгодно предприятиям, совершающим большое количество платежей: за месяц можно сэкономить внушительную сумму. Для представителей малого и среднего бизнеса условия РКО в "ЮниКредит Банке" - одни из самых выгодных.

Условия и тарифы РКО в разных банках различаются иногда очень существенно. Многие кредитные организации предлагают ассортимент тарифных планов с разным набором опций и, соответственно, различной стоимостью услуг. Одни продукты ориентированы на крупные предприятия, в других, например в предложении от "ЮниКредит Банка", максимально учтены потребности малого и среднего бизнеса.

Генеральная лицензия "ЮниКредит Банка": №1 ЦБ на осуществление банковских операций, выдана 22.12.2014

Приведенные в статье данные по условиям и ставкам банков актуальны на март 2018 года. Информация не является публичной офертой.

Фото: freepik.com